出納實務課程

『壹』 出納需要學多久，都是一些什麼課程

出納需要學多久——現學現賣都行，不需要基礎

會計從業資格證——有這個版，干出納足夠了

會計從權業資格證考試科目分為三科，分別是《財經法規與職業道德》、《會計基礎與實務》、《初級會計電算化》，各科試卷滿分為100分，合格分數線為60分。《財經法規與職業道德》、《會計基礎與實務》為筆試，《初級會計電算化》為上機考試。

『貳』 出納實務課程的目的

淺談《出納實務》課程改革
摘 要：《出納實務》是會計專業的職業技能課，該課程應以工作過程為導向，以典型的工作流程為參照點設計課程內容。該課程可以分解成若干個工作項目，通過分析各項目的具體內容，模擬真實的出納工作情境，讓學生把理論知識、實踐技能、應用環境結合起來。加強學習內容與工作之間的聯系，並養成良好的職業素養，增強個體在就業時的競爭力。
關鍵詞：出納實務 情景模擬教學 項目課程
在會計專業有一門基礎課程，這就是《出納實務》，它的教學目的是進一步將學習內容與工作實踐結合起來，通過這門課程的學習，學生畢業後就能夠勝任出納崗位的要求。這門課程要以工作過程為具體導向，以典型的工作流程為參照點設計課程內容。該課程可以分解成若干個工作項目，通過分析各項目的具體內容，模擬真實的出納工作情境，讓學生把理論知識、實踐技能、應用環境結合起來。
加強學習內容與工作之間的聯系性並養成良好的職業上的素養，增強個體在就業中的競爭力。鑒於此，我們師生大膽地從傳統的教學模式中走出來：從企業出納人員的實際崗位技能和工作過程出發，以模擬企業典型業務為背景，對出納人員所需具備的基本技能進行了較為系統的介紹，並重點依據出納的工作流程中對現金的管理，對銀行存款的管理，出納工作所涉及的賬、證、表和出納資料的管理等進行了分項目的學習和實訓，最後進行出納工作的綜合模擬訓練，以全面提高學生的出納工作實際操作能力。下面我從以下兩個方面談談我的《出納實務》課改實施方案：
一、課改實施的教學內容設計——項目設計
分析當前出納這個工作崗位存在的實際情況，我們認為出納實務這門課程的教學內容可以能過八個方面來講：對出納這個崗位的知識方面的培訓；在實踐中如何識別假鈔，點鈔技能的培養和訓練；如何做好現金管理業務；怎樣在銀行進行安全開戶；規范在銀行的結算方法；在出納崗位怎樣對現金、銀行存款進行核對並展開清查：在工作中如體正確啟用賬簿等各個

『叄』 出納實務的實訓內容

一、工資報銷
除了經濟業務上的款項支出，員工的報銷款和工資的發放同樣也必須由出納操作。一般情況下，需要報銷的員工會填寫費用報銷單，交給出納進行審核。出納審核無誤後會計進行復核，經過批准方可對費用進行報銷。而發放工資時，人事部門會將工資發放的金額列表交給出納人員，同樣經過出納和會計的審核後，才可以對工資進行發放。
二、管理資金
其實所謂的出納，從字面可以看出其大意：出即支出，納即收入。所以對資金的收付管理，是出納最基本的工作內容。但是隨著經濟的發展，出納的工作已經不單純是現金的收付了，額外還有承兌匯票的背書，支票的簽付等。所以經濟業務上的款項往來，是出納每日必須要完成的工作。
三、保管物品
正常來說，一家企業的重要資料和物品都會交由出納來管理，例如印章的存放，合同的整理等。而且這些東西都會鎖在保險櫃中，方便隨時取用。所以保險櫃鑰匙出納千萬要妥善保管，萬不可丟失。
四、入賬處理
每個月月末，不單單是會計人最忙碌的時候，同樣也是出納人員最忙的時候。出納人員到月末，需要把自己經手的每筆業務，錄入系統中，其中包括：收款結算單，付款結算單和轉賬結算單。根據業務的實際情況，選擇相應的現金業務和票據業務。全部處理完畢後，需要對余額表和銀行流水進行核對，找出差異後，製成余額調節表進行處理。
本文由東奧會計在線原創

『肆』 用中國傳統文化來解釋《出納實務》課程知識點的內涵作用及意義

。孔子創立的儒學，以「仁」為內容，以「禮」為形式，以「中庸」為人格准則，以「詩三百」為人格修養的教材，他的文學理論建立在仁學的基礎上。

『伍』 求出納實務課程的論文，500字以上，參考范圍如下，急阿……快來人才幫忙吧。 謝絕轉載或復制。

出納崗位職責
可能有點多了，取你需要的部分
一、 崗位名稱：出納
二、 直接上級：部門主管
三、 本職工作：負責公司出納工作，完成主管交予的其他工作。
四、 工作職責：
（一） 貫徹國家票據法和有關結算制度及國家稅務法規。
（二） 認真執行公司各項規章制度和工作程序，服從上級指揮和有關人員的監督檢查，保質保量按時完成工作任務。
（三） 負責貨幣資金的登記、核算與管理。及時准確辦理票據的出票、背書、承兌、保證、付款、行使追索權等事項。
（四） 嚴格審核外單位交來的各種支票、匯票、承兌等銀行票據，及時背書收到的承兌，准確無誤填寫各類票據並及時送交銀行，做到當日票據當日送交銀行，不得積壓和拖延。
（五） 嚴格審核各外單位交來的繳款憑單，鑒別現金真偽無誤，當面點清，准確收回各類營業款項。
（六） 嚴格執行庫存現金限額，不坐支現金，不得以白條抵庫或挪用。
（七） 按規定管理公司本部備用金，辦理其他各部門備用金領用與報銷事項。
（八） 建立健全出納各種帳目，及時序時登記現金日記帳、銀行存款日記帳，每日及時核對各銀行資金到帳情況，不得出現自我公司帳戶退票情況，否則將由其承擔銀行罰金。
（九） 隨時掌握備用金余額、銀行存款余額，每日業務終了，必須結出現金日記帳余額並與庫存現金核對無誤，做到日清月結。定期核對現金日記帳、銀行存款日記帳與總帳，保證帳帳、帳款相符，如有短缺，責任自負。逐日向公司領導和財務室准確無誤反映資金運用結存情況。
（十） 嚴格執行從銀行提取現金的審批程序，金額較巨大或認為必要時應請求加派人員辦理，確保人身和財產安全。
（十一） 認真復核員工薪酬表，保證及時正確發放公司員工薪酬。
（十二） 做好與銀行帳簿的核對工作，編制「銀行存款余額調節表」，調節後的銀行明細帳與銀行對帳單余額要保持一致。
（十三） 嚴格審核付款憑證和審批手續，及時准確無誤地辦理各種應付款項。
（十四） 嚴格執行支票管理制度，不準簽發空頭支票，按規定簽發空白支票，購買，保存，領用支票進行詳細登記，支票遺失要即時辦理掛失手續。
（十五） 及時掌握有關銀行票據的管理規定，正確運用並負責培訓、指導業務人員及相關事宜。
（十六） 認真編制記帳憑證，正確運用會計科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項一致准確無誤。正確編制科目匯總表。
（十七） 每月11日前將《費用表》製作完成。匯總、編制婁葑鎮《第三產業統計表》、《婁葑稅收入庫報表》、統計局《企業景氣情況調查》表，月未在其規定的時間准確無誤的報送。
（十八） 審核外單位交來的增值稅發票。
（十九） 及時購買財務會計專用物品。
（二十） 按時交納公司電費、電話費、公積金。
（二十一） 配合主管做好各種帳務處理。
（二十二） 妥善保管有關印章、票據和發票，保證庫存現金及有價證券等的安全與完整無缺。
（二十三） 積極參加培訓活動，努力鑽研本職工作，主動提出合理化建議。
（二十四） 定期向主管述職。
（二十五） 保守公司秘密。
（二十六） 做好業務內會計資料的保管，配合會計主管做好整理與定期歸檔工作。
（二十七） 完成主管交辦的其他工作任務。
五、 工作許可權：
（一） 不符合規定及與公司業務無關的支付有拒絕權。
（二） 對公司規章制度的履行權。對公司決定的執行權。
（三） 根據崗位職責，對違紀違規的員工的提醒和反映權。
（四） 對違紀違規的員工經濟處罰的執行權
（五） 對公司文件及檔案資料有查閱權。

『陸』 求篇出納實務的說課稿

1、設置「銀行存款日記賬」，出納員按照業務發生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，並按月編制銀行存款余額調節表，公司財務部部長簽字後報公司經理審閱。
2、除了供日常零用支付所需限額以外的現金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。
3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。
4、出納員每周一向公司經理上報「銀行存款收付周報表」。
5、財務部人員應加強銀行存款余額、收付業務的保密工作，財務部只向公司領導提供銀行存款余額情況。
6、公司銀行付款由公司經辦人員填寫「付款審批單」，經部門負責人、財務部部長、公司經理簽字後辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經辦人的收據。
7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內通知公司經理、銷售部經辦人員。
二、現金管理
1、公司收入現金按照國家《現金管理條例》的規定，對公司銷售產品、提供勞務、副產品回收以及其它經營收入收取現金時，必須向付款方開具銷售發票或收據，如實按規定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋「現金收訖」和「收款人」印章。
2、公司支付現金範圍：農副產品收購；公司員工工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結算起點以下的零星支出（公司結算起點為500元）；公司總經理批準的其它開支。
出納員支付個人款項超過使用現金限額以支票支付，確須全額支付現金的經財務部部長審核、公司經理批准後支付。
3、出納員支付現金可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現金。因特殊情況確需支出的，事先報公司經理批准後辦理。
4、公司庫存備用金限額為1000元，出納員按規定妥善保管，超出部分隨時存入開戶銀行。
5、出納員從銀行提取備用金填寫「現金領用單」，經財務部部長、公司經理批准後提取。
6、公司員工因工作需要借用現金，需填寫「借款單」，經部門負責人、公司財務部部長、公司經理簽字批准後提取。
7、出納員不準用不符合公司財務制度的憑證頂庫存現金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現金。
8、出納員建立健全現金賬目，逐筆登記現金收付，賬目日清月結，每日結算，賬款相符。
三、支票管理
1、公司支票由出納員專人保管。
2、公司「財務專用章」和「法人代表章」分別由財務部部長與出納員各自保管，支票蓋章時「財務專用章」由財務部部長親自加蓋，並復核付款原始憑證。
3、出納員妥善保管好公司支票，因丟失造成公司損失本人承擔全部責任。

看看對你有沒有幫助

『柒』 會計實操課程主要是什麼

主幹學科：會計學

主修課程：管理學、會計學原理、財務管理、中級財務會計、審計學、成本會計學、管理會計學、會計電算化、高級財務會計、管理統計學

學位課程：英語、管理統計學、中級財務會計、高級財務會計

大學會計的主要課程有：基礎會計、會計電算化、財務管理學原理、微觀經濟學、宏觀經濟學、產業經濟學、會計學基礎、統計學原理、管理學、會計學原理、財務管理、中級財務會計、審計學、成本會計學、管理會計學、會計電算化、高級財務會計、管理統計學、英語、管理統計學、中級財務會計、高級財務會計

會計專業是研究企業在一定的營業周期內如何確認收入和資產的學問。會計師除了准備財務報表以及記錄企業交易行為外，更重要的是能夠參與企業間的合並、質量管理、信息技術在財務方面的應用、稅務戰略以及很多企業的管理決策活動，會計專業領域涉及面廣：鑒證，審計，稅收，公司會計，管理會計，財務管理，破產清算，法務會計，預算制定，商業咨詢等等都是會計專業將要涉及的領域。

急速通關計劃 ACCA全球私播課 大學生僱主直通車計劃 周末面授班 寒暑假沖刺班 其他課程

『捌』 學會計的同學，對出納實務這門課程，有什麼意見或建議，提出自己的想法。越多越好。

出納是一項特殊的職業，它整天接觸的是大把大把的金錢，成千上萬的鈔票專，真可謂萬貫屬家財手中過。沒有良好的職業道德，很難順利通過「金錢關」。與其他會計人員相比較，出納人員更應嚴格地遵守職業道德。 一般會計人員應該遵守的職業道德是： (1)敬業愛崗。會計人員應當熱愛本職工作，努力鑽研業務，使自己的知識和技能適應所從事工作的要求。(2)熟悉法規。會計人員應當熟悉財經法律、法規；規章和國家統一會計制度，並結合會計工作進行廣泛宣傳。(3)依法辦事。會計人員應當按照

怎樣根據會計業務的特點書寫「摘要」？
會計憑證中有關經濟業務的內容的摘要必須真實。在填寫「摘要」時，既要簡明，又要全面、清楚，應以說明問題為主。寫物要有品名、數量、單價；寫事要有過程；銀行結算憑證，要註明支票號碼、去向；送存款項，要註明現金、支票、匯票等。遇有沖轉業務，不應只寫沖轉，應寫明沖轉某年、某月、某日、某項經濟業務和憑證號碼，也不能只寫對方科目。要求「摘要」能夠正確地、完整地反映經濟活動和資金變化的來龍去脈，切忌含糊不清。
出納這個行業挺好的，不想幹了也可以轉行業